Question 1

1세대 1주택 양도소득세 비과세 조건은?

Accepted Answer

1세대 1주택자가 2년 이상 보유한 주택을 매도하면 양도가액 12억원까지 양도소득세가 비과세됩니다. 조정대상지역 주택은 2년 이상 실거주 요건도 충족해야 합니다.

Question 2

양도소득세 세율이 얼마인가요?

Accepted Answer

양도소득세 기본세율은 과세표준에 따라 6~45%의 누진세율이 적용됩니다. 보유기간 1년 미만 단기 양도 시 주택은 70%, 1~2년 보유 시 60%의 높은 세율이 부과됩니다. 분양권은 1년 이상 보유해도 60%가 그대로 적용되며, 토지·상가 등은 1년 미만 50%, 1~2년 40%입니다.

Question 3

장기보유특별공제는 최대 얼마까지 받을 수 있나요?

Accepted Answer

1세대 1주택자는 보유기간과 거주기간에 따라 최대 80%까지 장기보유특별공제를 받을 수 있습니다. 일반 부동산은 보유기간에 따라 최대 30%까지 공제됩니다.

Question 4

자녀에게 증여세 면제한도가 얼마인가요?

Accepted Answer

성인 자녀에게는 10년간 5,000만원, 미성년 자녀에게는 2,000만원까지 증여세가 면제됩니다. 배우자 간에는 6억원까지 비과세이며, 혼인 또는 출산 시 1억원이 추가 공제됩니다.

Question 5

증여세 면제한도 10년 리셋이 정확히 뭔가요?

Accepted Answer

증여세 면제한도는 동일인으로부터 10년간 받은 증여액을 합산하여 계산합니다. 최초 증여일로부터 10년이 경과하면 공제한도가 다시 리셋되어, 다시 5,000만원(성인 자녀 기준)까지 비과세로 증여할 수 있습니다.

Question 6

상속세는 재산이 얼마부터 내야 하나요?

Accepted Answer

배우자와 자녀가 있는 경우 상속재산이 약 10억원 이하이면 상속세가 발생하지 않습니다. 배우자가 없는 경우에는 약 5억원이 기준이 됩니다. 이는 일괄공제(5억원)와 배우자 상속공제(최소 5억원) 덕분입니다.

Question 7

프리랜서 3.3% 세금, 환급받을 수 있나요?

Accepted Answer

네, 프리랜서가 원천징수된 3.3%(소득세 3% + 지방소득세 0.3%)는 다음 해 5월 종합소득세 신고를 통해 환급받을 수 있습니다. 실제 소득 대비 경비를 차감한 세금이 원천징수액보다 적으면 차액을 돌려받습니다.

Question 8

종합소득세 신고는 언제까지 해야 하나요?

Accepted Answer

종합소득세 신고기간은 매년 5월 1일부터 5월 31일까지입니다. 성실신고확인 대상 사업자는 6월 30일까지 신고할 수 있습니다. 기한을 넘기면 무신고 가산세(20%)가 부과됩니다.

Question 9

아파트 취득세 얼마인가요?

Accepted Answer

1주택자 기준 아파트 취득세는 매매가격에 따라 1~3%입니다. 6억원 이하 1%, 6~9억원 1~3%, 9억원 초과 3%가 적용됩니다. 다주택자는 조정대상지역 2주택 8%, 3주택 이상 12%로 중과됩니다.

Question 10

생애최초 주택 취득세 감면 조건이 뭔가요?

Accepted Answer

생애 최초로 주택을 구입하는 경우 취득가액 12억원 이하 주택에 대해 취득세 최대 200만원이 감면됩니다. 소득 제한이 폐지되어 소득과 관계없이 누구나 신청할 수 있습니다.

Question 11

간이과세자와 일반과세자, 뭐가 다른가요?

Accepted Answer

간이과세자는 직전 연도 매출(공급대가) 1억 400만원 미만인 소규모 사업자에게 적용되는 간편한 부가가치세 과세 유형입니다(2024년 7월부터, 부동산임대업·유흥업소는 4,800만원 미만). 일반과세자보다 세금 계산이 단순하고 세 부담이 낮지만 매입세액을 전액 공제받지 못하고, 연 매출 4,800만원 미만이면 세금계산서를 발행할 수 없습니다. 2026년 10월 현행 기준입니다.

Question 12

법인세율이 얼마인가요?

Accepted Answer

법인세율은 과세표준에 따라 9%, 19%, 21%, 24%의 4단계 누진세율이 적용됩니다. 2억원 이하 9%, 2억~200억원 19%, 200억~3,000억원 21%, 3,000억원 초과 24%입니다.

Question 13

개인사업자인데 법인전환하면 세금이 줄어드나요?

Accepted Answer

개인사업자의 종합소득세는 6~45% 누진세율, 법인세는 과세표준 2억원까지 9%(지방소득세 포함 9.9%)입니다. 과세표준이 8,800만원을 넘어 35% 구간에 들어가면, 보통 연 순이익 1억원 안팎부터 법인전환으로 세 부담을 줄일 수 있는지 검토할 시점입니다. 다만 법인 이익을 개인이 가져올 때 배당소득세가 붙고 기장·운영 비용이 늘어나므로 세율 차이만으로 결정하면 안 됩니다. 2026년 10월 현행 세율 기준입니다.

Question 14

세무사 기장료는 보통 얼마인가요?

Accepted Answer

시중 안내 기준으로 개인사업자 세무 기장료는 월 10~25만원, 법인은 월 15~40만원입니다. 세무통 비교견적에 세무사들이 실제로 보낸 견적은 그보다 낮아, 연매출 1억~3억원 개인사업자 월 기장료 중간값 약 8만원, 법인 약 10만원이고(2026년 10월, 부가세 제외) 5월 종합소득세 결산·조정료는 연 1회 중간값 약 30만원이 따로 붙습니다. 업종·연매출별 분포는 기장료 시세 페이지에서 확인할 수 있습니다.

Question 15

다주택자 양도세 중과 유예는 끝났나요? 2027년 세법 개정안은 무엇인가요?

Accepted Answer

다주택자 양도소득세 중과 유예는 2026년 5월 9일 종료되었습니다. 2026년 5월 10일 양도분부터 조정대상지역 2주택 +20%p, 3주택 이상 +30%p 중과와 장기보유특별공제 배제가 적용됩니다. 2027년 세법 개정안(국회 심사 중)이 확정되면 2027년 양도분은 +5%p/+10%p로 한시 완화되고, 2026년 5월 10일 이후 양도분도 2027년 확정신고 때 완화세율이 재적용될 예정입니다.

Question 16

세무사를 플랫폼에서 구해야 하는 이유는?

Accepted Answer

플랫폼에서는 여러 세무사가 경쟁 입찰하여 시중가 대비 30~40% 수준의 합리적인 수수료를 제시합니다. 특정 업종·세금에 특화된 세무사들이 업무를 표준화·자동화해 낮은 수임료에도 높은 서비스 품질을 유지할 수 있습니다.

Question 17

양도세 세무사 수수료는 얼마인가요?

Accepted Answer

양도소득세 신고대행 수수료는 보통 20만~100만원 선이며, 양도가액이 크거나 다주택·비과세 판단이 얽히면 그 이상입니다. 법으로 정한 기준은 없고 세무사마다 달라서, 세무통에서 여러 세무사의 견적을 받아 비교하면 실제 제안가를 바로 알 수 있습니다.

Question 18

상속세 세무사 수수료는 얼마인가요?

Accepted Answer

상속세 신고 수수료는 상속재산 규모에 따라 보통 100만~500만원, 재산이 수십억 원이면 상속재산의 0.3~1% 수준으로 정해지는 경우가 많습니다. 정해진 기준은 없으므로 여러 세무사의 견적을 비교하는 것이 가장 정확합니다.

Question 19

증여세 세무사 수수료는 얼마인가요?

Accepted Answer

증여세 신고 수수료는 현금 증여처럼 단순한 건은 20만~50만원, 부동산·주식 증여나 부담부증여처럼 평가와 설계가 필요한 건은 50만~200만원 선이 일반적입니다. 세무사마다 다르니 견적을 비교해 정하세요.

Question 20

종합소득세 세무사 비용은 얼마인가요?

Accepted Answer

종합소득세 신고대행 수수료는 단순경비율 대상이면 5만~15만원, 간편장부·복식부기 대상 개인사업자는 20만~80만원, 성실신고확인 대상은 100만원 이상이 일반적입니다. 기장을 맡기고 있으면 결산·조정료 명목으로 별도 청구되는 경우가 많습니다.

Question 21

세무사 상담 비용은 얼마인가요?

Accepted Answer

세무사 상담료는 전화상담 기준 2만~5만원, 방문 상담은 30분~1시간에 5만~20만원이 일반적입니다. 세무통 기준 두 가지 숫자가 있습니다. 세무사가 미리 가격을 정해 둔 1:1 상담상품은 절반이 5만원 이하이고, 내 상황을 적어 올린 유료상담 요청에 세무사들이 실제로 제안한 상담료는 채팅·전화 중간값 약 9만원입니다(2026년 10월, 부가세 제외). 간단한 확인은 상담상품, 자료를 보고 판단할 상담은 유료상담 요청이 맞습니다.

Question 22

법인 세무사 기장료는 얼마인가요?

Accepted Answer

법인 세무기장료는 월 15만~40만원이 일반적이며, 매출 규모·거래 건수·직원 수에 따라 달라집니다. 여기에 법인세 신고(결산·세무조정) 수수료가 연 1회 별도로 붙습니다. 세무통 기장료 시세 페이지에서 세무사들이 실제로 제안한 법인 기장료를 매출 구간별로 확인할 수 있습니다.

Question 23

양도소득세, 세무사 없이 혼자 신고해도 되나요?

Accepted Answer

1주택 비과세가 분명하거나 취득·양도 서류가 단순하면 홈택스에서 직접 신고해도 됩니다. 반면 다주택·일시적 2주택·분양권이 얽히거나, 취득가액을 입증하기 어렵거나, 양도가액이 12억 원을 넘는 고가주택이면 세무사 검토가 안전합니다. 비과세·공제 판단 하나로 세금이 수백만~수천만 원 달라지고, 세무사 수수료(세무통 견적 기준 양도가액 3억~6억 1주택 중간값 약 27만원, 2026년 10월·부가세 제외)는 필요경비로 공제됩니다.

Question 24

상속세 신고, 세무사가 꼭 필요한가요?

Accepted Answer

상속재산이 배우자가 있으면 10억 원, 없으면 5억 원 이하라 낼 세금이 없고 재산이 예금·보험처럼 단순하면 직접 신고하거나 신고를 생략해도 됩니다. 재산이 그 이상이거나 부동산·비상장주식이 포함되면 세무사가 필요합니다. 상속세는 신고 뒤 세무서가 결정하는 세금이라 평가 방법과 사전증여·추정상속재산 검토에 따라 세액과 조사 위험이 크게 달라지기 때문입니다. 수수료는 세무통 견적 기준 상속재산 10억~20억 원에 중간값 약 150만원(2026년 10월, 부가세 제외)입니다.

Question 25

3.3% 프리랜서도 세무사가 필요한가요?

Accepted Answer

연 수입이 2,400만 원 미만이고 경비가 단순하면 홈택스 모두채움 신고서로 직접 신고해도 충분합니다. 연 수입이 수천만 원 이상이거나 장비·임차료·외주비 같은 경비가 많거나, 환급액이 클 것 같거나, 7,500만 원을 넘어 복식부기 의무가 생겼다면 세무사가 유리합니다. 수수료는 세무통 견적 기준 소득 4천만~7,500만 원 구간 중간값 15만원 안팎(2026년 10월, 부가세 제외)이고, 환급 신고는 환급액의 10~20%로 받는 세무사도 있습니다.

Question 26

세무사와 공인회계사, 뭐가 다르고 누구에게 맡겨야 하나요?

Accepted Answer

세무사는 세금 신고·기장·세무조사 대응 같은 세무대리 전문 자격이고, 공인회계사는 회계감사를 할 수 있는 자격이면서 세무사 등록을 하면 세무대리도 합니다. 개인사업자·소규모 법인의 기장과 세금 신고는 어느 쪽에 맡겨도 되고 수수료 차이도 크지 않으며, 외부감사 대상 법인이나 투자 유치·IPO를 준비하는 회사는 회계사가 필요합니다. 자격보다 내 업종·세목 경험과 응답 속도를 비교해 고르는 것이 중요합니다.

Question 27

기장 세무사를 바꾸려면 어떻게 하나요? 자료와 시기는?

Accepted Answer

새 세무사를 먼저 정한 뒤 기존 세무사에게 해지 의사를 알리고 밀린 기장료를 정산하면 됩니다. 장부·전표·신고서·고정자산 내역 같은 자료는 세무사끼리 인수인계하는 것이 관행이고, 홈택스 세무대리인 수임도 새 세무사가 다시 등록합니다. 시기는 부가세 신고 직후(1월·7월)나 5월 종합소득세(법인은 3월 법인세) 신고를 마친 직후가 가장 깔끔합니다. 세무통 견적 기준 개인사업자 기장료 중간값은 연매출 1억~3억 원에 월 8만원 안팎(2026년 10월, 부가세 제외)입니다.

Question 28

일시적 2주택 양도세 비과세 요건은? 몇 년 안에 팔아야 하나요?

Accepted Answer

종전 주택을 산 날부터 1년 이상 지나서 새 주택을 사고, 새 주택을 산 날부터 3년 안에 종전 주택을 팔면 종전 주택은 1세대 1주택으로 보아 양도가액 12억원까지 비과세됩니다(2023년 1월 12일 이후 양도분, 조정대상지역 여부와 무관하게 3년). 종전 주택 자체도 2년 이상 보유(취득 당시 조정대상지역이면 2년 거주 포함) 요건을 채워야 합니다. 3년을 하루라도 넘기면 2주택 상태로 과세되고, 조정대상지역이면 중과까지 붙을 수 있습니다.

Question 29

양도소득세 신고기한은 언제까지인가요? 늦으면 가산세는 얼마?

Accepted Answer

부동산 양도소득세는 잔금일(또는 등기접수일 중 빠른 날)이 속한 달의 말일부터 2개월 안에 예정신고·납부해야 합니다. 예를 들어 3월 15일에 잔금을 받았으면 5월 31일까지입니다. 같은 해에 두 건 이상 팔아 합산이 필요하면 다음 해 5월 확정신고를 추가로 합니다. 기한을 넘기면 무신고 가산세 20%(부정행위 40%), 적게 신고하면 과소신고 가산세 10%, 여기에 납부지연 가산세가 하루 0.022%(연 약 8%)씩 붙습니다. 세액이 1천만원을 넘으면 2개월 안에 나눠 낼 수 있습니다.

Question 30

상속세 신고기한은 언제까지? 한 번에 못 내면 연부연납·분납은 어떻게 하나요?

Accepted Answer

상속세는 사망일이 속한 달의 말일부터 6개월 안에 신고·납부해야 합니다(피상속인이나 상속인 전원이 외국 거주면 9개월). 3월 10일 사망이면 9월 30일까지입니다. 기한 안에 신고하면 세액의 3%를 공제받고, 넘기면 무신고 가산세 20%와 납부지연 가산세(하루 0.022%)가 붙습니다. 세액이 1천만원을 넘으면 2개월 안에 분납, 2천만원을 넘으면 담보를 제공하고 최대 10년(가업상속은 최대 20년)에 걸쳐 연부연납할 수 있으며, 부동산·주식이 재산의 절반을 넘고 현금이 부족하면 물납도 가능합니다.

Question 31

결혼·출산하면 증여세 1억 추가 공제? 혼인·출산 증여재산공제 조건은?

Accepted Answer

2024년 1월 1일 이후 부모·조부모 등 직계존속에게 받는 증여는 혼인신고일 전후 2년 이내 또는 자녀 출생·입양일부터 2년 이내이면 기본공제 5천만원과 별도로 1억원을 더 공제받습니다. 혼인과 출산을 합쳐 평생 1억원 한도이며, 양가 부모에게 각각 받으면 부부 합산 최대 3억원(각자 1억 5천만원)까지 증여세 없이 받을 수 있습니다. 현금뿐 아니라 부동산·주식도 되고 사용처 제한은 없지만, 혼인이 무산되면 3개월 안에 돌려줘야 공제가 유지됩니다.

Question 32

부가가치세 신고기간은 언제인가요? 개인·법인·간이과세자 일정 정리

Accepted Answer

일반과세 개인사업자는 1년에 두 번, 1기(1~6월분)는 7월 25일, 2기(7~12월분)는 다음 해 1월 25일까지 확정신고합니다. 4월과 10월에는 세무서가 직전 납부세액의 절반을 예정고지하며 50만원 미만이면 고지하지 않습니다. 법인은 예정신고(4월 25일·10월 25일)까지 포함해 1년에 네 번 신고합니다. 간이과세자는 1년에 한 번 다음 해 1월 25일까지 신고하고 7월에 예정부과 고지를 받습니다. 기한일이 주말·공휴일이면 다음 영업일까지이며, 늦으면 무신고 가산세 20%와 납부지연 가산세(하루 0.022%)가 붙습니다.

Question 33

종합부동산세 납부기간은 언제인가요? 과세기준일·분납 조건 정리

Accepted Answer

종합부동산세는 매년 6월 1일 현재 소유자를 기준으로 계산해 11월 말 고지서가 나오고 12월 1일부터 15일까지 납부합니다. 주택은 인별 공시가격 합계가 9억원(1세대 1주택 단독명의는 12억원)을 넘으면 대상입니다. 납부세액이 250만원을 넘으면 다음 해 6월 15일까지 6개월 안에 나눠 낼 수 있는데, 250만~500만원은 250만원 초과분을, 500만원 초과는 절반 이하를 뒤에 냅니다. 농어촌특별세가 종부세의 20% 붙고, 기한을 넘기면 납부지연 가산세가 하루 0.022%씩 붙습니다.

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