양도할때, 증여할때 세금 비교
양도할때, 증여할때 세금 비교
의사결정양도할때, 증여할때 세금 비교 결과
AI 추천: 저가양도 · 총 세금
2,475만원
최적 방안 선택 시 −4억 1,575만원 절감 (가장 비용이 높은 방법 대비)
서울 강남구 소재 시가 15억 아파트 — 저가양도가 가장 유리합니다. 시세의 30% 할인 양도 시 증여세 없이 양도소득세만 부담하여 총 세금이 가장 적습니다.
서울 강남구부모 1주택조정대상지역보유 10년자녀 성인
저가양도 시 시세 대비 3억원 범위 내에서 할인 매도가 가능하며, 이 경우 증여세 없이 양도소득세만 발생합니다. 일반 증여 대비 약 1억 5천만원의 세금 절감 효과가 있습니다.
세금 비교 요약
3가지 방법으로 자녀에게 아파트를 넘길 때 발생하는 총 세금 비교
저가양도추천일반 증여부담부증여
양도세 (부모)1,200만원—3,200만원
증여세 (자녀)0원3억 8,800만원2억 3,800만원
취득세 (자녀)1,155만원5,250만원3,850만원
총 세금2,475만원4억 4,050만원3억 850만원
시나리오 1: 저가양도추천
시세의 30%(4억 5,000만원)까지 할인 가능. 3억원 한도 내이므로 증여세 없음.
저가 양도가10억 5,000만원
양도소득세 (부모)-1,200만원
지방소득세-120만원
저가양도 증여세 (자녀)0원
취득세 (자녀)-1,155만원
총 세금2,475만원
시나리오 2: 일반 증여
증여세율 40% 구간 적용, 증여 취득세율 3.5%
증여재산가액15억원
면제한도 공제-5,000만원
증여세 (자녀)-3억 8,800만원
취득세 (자녀, 증여 세율)-5,250만원
총 세금4억 4,050만원
시나리오 3: 부담부증여
전세금 5억 승계 시 증여 부분 10억에 대한 증여세 + 양도 부분 5억에 대한 양도세
증여재산가액15억원
면제한도 공제-5,000만원
증여세 (자녀)-2억 3,800만원
양도소득세 (부모)-3,200만원
취득세 (자녀)-3,850만원
총 세금3억 850만원
* 2026년 현행 세법 기준 / 성인 자녀 직계비속 증여공제 5,000만원 적용 / 조정대상지역 1주택 — 양도세 중과 없음 / 저가양도 시 증여세는 시세의 30% 또는 3억원 중 적은 금액까지 비과세, 부모 양도세는 부당행위계산부인으로 시가 기준 / 저가양도 차액이 3억원 이상 또는 시가 30% 이상이면 취득세는 증여 간주(무상취득세율, 2026.1.1~)
AI가 알려주는 팁
필수
저가양도 시 자녀 자금 출처 증명 필수
가족 간 매매는 세무서에서 면밀히 조사합니다. 자녀의 자금 출처를 명확히 증빙해야 합니다.
중요
증여 취득세율 3.5% 주의
증여로 인한 취득세는 일반 매매(1~3%)보다 높은 3.5%가 적용됩니다. 조정대상지역 공시가격 3억원 이상 주택을 다주택자로부터 증여받으면 12%입니다.
권장
10년 내 동일인 증여 합산과세
증여 후 10년 이내 추가 증여 시 합산 과세됩니다. 증여 시기를 분산하는 것이 유리합니다.
저가양도로 4억 1,575만원 아낄 수 있어요
양도·증여 방법과 절세 전략, 전문 세무사에게 확인해보세요
수수료 없이 완전 무료 · 언제든 선택 취소 가능
참고 사항
- ·본 분석은 AI가 현행 세법을 기반으로 생성한 참고용 자료이며 법적 효력이 없습니다. 실제 거래 시 반드시 세무사와 상담하시기 바랍니다.